BOI для компаній в США: подавати чи ні?!
BOI для компаній в США: подавати чи ні?!
У 2021 році Конгрес прийняв Закон про корпоративну прозорість. Цей закон створює нову вимогу щодо звітності, а саме подання Beneficial Ownership Information Reporting (звіт ВОІ) інформації про бенефіціарну власність, спрямовану на те, щоб зловмисникам було важче приховувати або отримувати вигоду від своїх незаконних доходів через підставні компанії чи інші “непрозорі” структури власності.
Компанії, які повинні були звітувати, називаються звітними компаніями .
Існує два види звітних компаній:
•Національні звітні компанії – це корпорації, ЛЛС та будь-які інші організації, створені шляхом подання документа до державного секретаря чи будь-якого подібного офісу в Сполучених Штатах та ведуть свою діяльність на території США.
•Іноземні звітні компанії – це організації (включаючи корпорації та ЛЛС), створені відповідно до законодавства іноземної країни, які зареєструвалися для ведення бізнесу в Сполучених Штатах шляхом подання документа до державного секретаря чи будь-якої подібної установи. (Фактично це ті іноземні компанії, що не зареєстровані в США, але ведуть бізнес в США, мають EIN).
Подання BOI-звітності більше не потрібне?
Beneficial ownership information report
– це інформація, що мала бути поданою більшістю бізнесів в США до 1 січня 2025 року про керівників, які володіють щонайменше 25% акцій компанії.
Однак, нещодавно окружний суд Східного округу штату Техас на загальнонаціональному рівні ухвалив рішення про попередню судову заборону на дію відповідних нормативних актів, вказуючи на ознаки їх можливої неконституційності.
Як наслідок, з 12.12 подача компаніями BOI вважається добровільною.!Зазначимо, що державні органи наразі оскаржують це рішення в апеляційному порядку. Зокрема, було подане термінове клопотання про призупинення вказаної попередньої судової заборони, яке має бути розглянуте і вирішене до 19 грудня.
Отже, підзвітним компаніям необхідно продовжувати слідкувати за розглядом даної справи та бути готовим до оперативного подання подання BOI report.
Якщо у вас залишились питання або потрібна консультація — звертайтесь.
Воронов Роман
На початку 2025 року в Україні легалізують криптовалюту
На початку 2025 року в Україні легалізують криптовалютуНа сьогодні є два законопроєкти - №10225 і №10225-1. Документи в суті своїй схожі, але мають і суттєві відмінності.Робоча група завершує підготовку відповідного законопроєкту до першого читання.З
Воронов Роман
Релокація бізнесу в Польщу
У зв’язку з війною в України багато компаній опинилися у скрутному та невигідному становищі через неможливість нормального ведення бізнесу. Основними проблемами та перешкодами є відсутність багатьох працівників на робочих місцях, які вимушені були покинути країну через бойові дії, проблеми з логістикою, втрата значної бази клієнтів та багато інших.
Слободянюк Валентин
Акредитація медичних закладів
Звертаючись до будь-якого закладу охорони здоров'я, ми очікуємо якісного та кваліфікованого надання медичної допомоги. Проте, як можливо дізнатись про рівень якості, кваліфікованість того чи іншого медичного закладу, що було б підтверджено відповідним документом? Одним із таких гарантів якості є наявність у медичного закладу відповідного Сертифікату акредитації медичного закладу.
Клієнти
Наші корпоративні клієнти – це представники різних сфер бізнесу. Разом ми плануємо, працюємо та розвиваємося. Наші стосунки є результатом довіри та багаторічного досвіду «Воронов і партнери».
