Комплаєнс-офіцер як важливий елемент захисту бізнесу

Комплаєнс-офіцер як важливий елемент захисту бізнесу

---

Останні події у світі довели, що бізнес – це завжди ризики. Порушення законів створюють фінансові та організаційні проблеми, які можуть негативно вплинути на суб’єкт бізнесу.

Той, хто має власний бізнес давно, знає, що портібно намагатися убезпечити його будь-якими ефективними способами, одним з яких є комплаєнс-контроль. Тому комплаєнс є ще і функцією захисту.

Комплаєнс-контроль у компанії – це моніторинг дотримання компанією бізнес-етики (реалізація антикорупційної програми, захист конфіденційної інформації та персональних даних, уникнення конфлікту інтересів та інше), це частина корпоратвної культури компанії, де усі дії працівників повинні відповідати стандартам законності да добросовісності.

В свою чергу, комплаєнс-офіцер – це уповноважений з реалізації такої програми у компанії, багатофункціональна посада «наглядача» за діяльністю компанії.

Істотним мінусом є те, що в Україні немає достатнього врегулювання комплаєнс-системи на законодавчому рівні. У 2011 р. був прийнятий Закон України «Про засади запобігання і протидії корупції». У 2015 р. - Закон України «Про запобігання корупції». Проте прийняті закони не закріплювали обов’язок компаній створювати комплаєнс-системи.

Порівняно з організацією бізнесу в США, в Україні посада комплаєнс-офіцера зустрічається куди рідше, але останнім часом спостерігається зростання інтересу компаній до такого важливого елементу захисту бізнесу, підтвердженням чого є і той факт, що в грудні 2014 року Міжнародною організацією зі стандартизації (ISO) був опублікований стандарт ISO 19600 «Compliance management systems - Guidelines», який являє собою рекомендації для створення, розробки, впровадження та оцінки системи комплаєнс-менеджменту. У міжнародному стандарті ISO 19600:2014 прописані усі особливості впровадження та вимоги до елементів комплаєнс-системи.

Основними обов’язками комплаєнс-офіцера є:

• - моніторинг,
• - аналіз,
• - оцінка вимог антимонопольного та іншого законодавства,
• - пошук ризиків порушення норм законодавства,
• - побудова, впровадження та нагляд за діяльністю комплаєнс-системи у компанії,
• - розробка внутрішніх інструкцій та регламентів.

Це і є комплаєнс-функція.

Важливо, що комплаєнс-офіцери мають розумітися і в технологіях, для того щоб бути впевненими, що система корпоративного менеджменту зможе забезпечити належний захист персональних даних та перебороти різноманітні ризики (кібератаки). Впровадження технологій допоможе пришвидшити перевірку контрагентів та оперативно виявляти відхилення від норм законодавства.

Основним документом, яким має керуватися комплаєнс-офіцер при здійснені комплаєнс-функції є Кодекс корпоративної поведінки, який включає правила поведінки працівників компанії при їх взаємодії з контрагентами, клієнтами, колегами, контролюючими органами та третіми особами і встановлює правила і вимоги в наступних сферах:

• - Основні цінності компанії і принципи ведення бізнесу.
• - Стандарти корпоративної поведінки.
• - Повідомлення про порушення.

Крім того, комплаєнс-офіцер самостійно може розробити внутрішні документи компанії, які б регламентували внутрішньокорпоративні відносини (регламенти, інструкції).

Не потрібно ототожнювати працівників юридичного департаменту компанії та комплаєнс-офіцера. Комплаєнс-офіцер – це незалежна посадова особа, яка аналізує звернення про можливі випадки корупції або інші порушення законодавства, а також проводить власні внутрішні розслідування.

Основними вміннями комплаєнс-офіцера повинні бути:

• - Здатність розв’язувати складні задачі.
• - Аналітичні здібності.
• - Постійний розвиток та активне навчання.
• - Вміння управляти ресурсами.
• - Соціальні вміння та системний аналіз.
• - Технічні знання.

Важливо зазначити, що хоч комплаєнс-офіцер і здійснює нагляд за дотриманням норм законодавства у діяльності компанії, відповідальність за дотримання норм та правил етики на підприємстві несе кожен працівник. Комплаєнс-офіцер несе відповідальність лише за розробку програми етичних норм, комплаєнсу компанії та контроль за їх дотриманням.

Під час створення комплаєнс-програми, враховуючи норми українського та іноземного законодавства, потрібно передбачити для посади комплаєнс-офіцера в компанії такі пункти як здатність управляти ризиками, лідерство, контроль фінансових операцій, ділова етика, антикорупційний моніторинг, дисциплінарна відповідальність, кібербезпека, нагляд та контроль на підприємстві.

За рейтингом консалтингових компаній, трендами 2020-2021 року у сфері комплаєнсу були:

• - Об’єднання зусиль топ-менеджменту для формування робочих груп, вимог до кандидатів на головні посади, розробка нових та вдосконалення вже існуючих програм для ефективної діяльності комплаєнс-системи на підприємстві.
• - Підвищення прозорості структури власності та кінцевих бенефіціарних власників бізнесу – відповідно до П’ятої Директиви ЄС проти відмивання коштів.
• - Посилені вимоги до перевірки клієнтів та транзакцій компаній країн з високим ступенем ризику.

Тому ефективна робота комплаєнс-системи дає можливість вирішувати багато проблем та запобігати ризикам, повною мірою використовувати інтелектуальний потенціал працівників, впроваджувати законність та доброчесність діяльності компанії.